fictist-news

未分類

櫻桃支付誰之過 談新創與法規的界線

成功不是偶然,能力才是關鍵!【能力雜誌電子報】是專業經理人暨上班族提升競爭力最佳管道! 【人類智庫健康生活週報】提供中醫養生智慧,及最新、最實用的養生健康知識,和你一起呵護全家人的健康!

無法正常瀏覽圖片,請按這裡看說明   無法正常瀏覽內容,請按這裡線上閱讀
新聞  健康  財經  追星  NBA台灣  udn部落格  udnTV  讀書吧  

會計研究月刊電子報
 
2019/02/21 第390期 訂閱/退訂看歷史報份會計研究月刊
本期索引

會研文摘 櫻桃支付誰之過 談新創與法規的界線
財會頭條 純網銀申請截止 三家搶二6月公布結果
今年報稅服務再升級 Windows網頁可線上報稅
好康特報 持續訂閱 豐富您的知識智能

 

會研文摘
 

櫻桃支付誰之過 談新創與法規的界線
陳佑寰

產業創新是經濟進步的動力,政府也鼓勵創新及新創事業的發展。金融科技是近年來火熱的話題,亦為政府施政的重心,此從金管會提出金融科技發展策略白皮書、產官研共同投入成立的金融科技創新基地,以及立法通過金融科技發展與創新實驗條例等措施可見一斑。金融科技的創新發展,不僅包括金融業科技化,也包括科技業走向金融。但是當新創業者之創新進入原本受到高度管制的產業如金融業,卻可能會遇到適法性的挑戰。以P2P模式進行國際匯款的「櫻桃支付」(CherryPay)為例,它曾被譽為臺灣之光,卻因涉及地下匯兌、洗錢的疑慮遭檢調偵辦而暫停營運,創辦人則慨歎:「過去為我鼓掌,現在沒人幫我」,凸顯新創與法遵的矛盾。

櫻桃支付凸顯創新與法遵的矛盾

國際匯款一般是透過銀行,客戶需要承擔匯差與手續費的成本,反過來說,這也是銀行的收益,就某一外幣交易賺取較高賣出匯率與較低買入匯率之匯差,還收取手續費。透過櫻桃支付進行的國際匯兌則是採用中間匯率(買入匯率與賣出匯率相加除以2)來換算,且收取比銀行更低的手續費,故具有能吸引客戶使用的低價優勢。

櫻桃支付處理國際匯款是採用P2P模式,也就是由平台來媒合不同外幣的供需雙方,讓雙邊進行國內匯款卻可造成國際匯款的效果。以臺灣的某A匯款給中國的某甲為例,其運作方式為:臺灣的某A支付特定額度的新臺幣給臺灣的某B,另由中國的某乙支付等值的人民幣給中國的某甲。就結果來看,臺灣的某A以新臺幣支付,中國的某甲收到等值的人民幣,匯款任務即完成,雙方其實不太在乎金流如何進行,只要對方有收到款項即可。至於其中代收代付的中間人某B與某乙,可能本來有反向的匯款需求(如中國的某乙另要匯款給臺灣的某B)而媒合送作堆,或是再另為結算即可。

櫻桃支付採用P2P模式進行國際匯兌,其實就是採用平台模式。它的特色是去掉傳統作為中間人的銀行角色,可說是去中間化。但櫻桃支付的平台本身也是居於媒介地位,則是另一種再中間化。過往的產業發展是以線性模式為主流,也就是由上游到下游從生產、組裝、加值、批發、分銷、零售如管道(pipeline)般的線性流程。新興的平台模式則是以平台(platform)為核心,架起供給與需求雙邊甚至多邊的市場。當產業從線性模式走向平台模式,會對新興交易模式帶來機會,也會對既有生態系統產生衝擊。例如Uber 平台讓私家車可以更便利地接客載運,對計程車產業造成衝擊。而櫻桃支付如果可以順利發展,勢將對於銀行長期以來掌控的國際匯兌業務產生巨大的威脅。

銀行業受到政府高度管制也要配合洗錢防制,但就特定業務則受有進入障礙之保障。就國內外匯兌業務而言,銀行法第29 條即規定非銀行不得辦理,違者處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣1 千萬元以上,2 億元以下罰金;其因犯罪獲取之財物或財產上利益達1 億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科2 千5 百萬元以上,5 億元以下罰金。這樣重度的刑事處罰規定,對於有意進行匯兌創新或地下匯兌的業者形成一道緊箍咒,也替銀行撐起一把保護傘,免於遭遇過度競爭。但如此就金融服務供給面的限制,對於有匯款需求的民眾與企業而言,其實是增加成本。業者看到金融需求面的痛點與供給面的盲點,而提出類如櫻桃支付的解決方案,固然是一種創新,卻也可能踩到司法紅線,凸顯了創新與法遵的矛盾。

【完整內容請見《會計研究月刊》2019.2月號】

TOP

 

財會頭條
 

純網銀申請截止 三家搶二6月公布結果
申請設立純網路銀行受理至今(2019)年2月15日止,金管會日前表示,共有三家純網路銀行之發起人報送預定銀行名稱,包括「連線商業銀行」(發起人為台灣連線金融科技股份有限公司、台北富邦商業銀行等)、「將來商業銀行」(發起人為中華電信股份有限公司、兆豐國際商業銀行等)、「樂天國際商業銀行」…《詳全文

TOP

 

今年報稅服務再升級 Windows網頁可線上報稅
財政部日前修正綜合所得稅申報相關作業規定,強化各項申報服務措施。繼去(2018)年全面修正Mac使用者線上版報稅程式申報介面,今(2019)年將進一步開放Windows使用者得使用該線上版(網頁)報稅程式申報;而個人經營獨資、合夥組織之小規模營利事業,…《詳全文

TOP

 

好康特報
 

持續訂閱 豐富您的知識智能
【訂閱兩年】

新訂戶24期 $4,000

續訂戶25期 $3,600

贈品(2選1)

1.107 年度光碟

2.期數再+2期

【訂閱一年】

新訂戶12期 $2,200

續訂戶13期 $2,000

2019最新優惠方案您訂閱了嗎?

跟上時代潮流!輕鬆學會最新、最夯的金融話題您看了嗎?

TOP

 

訊息公告
 

練習巴赫和貝多芬的音樂 能夠增進建立大腦?!
近年來,許多研究都得出「音樂訓練增強了大腦功能」的結論。透過美國國家衛生研究院一套組成流體智能的關鍵認知能力標準化測試,更加確認這兩者之間的連結。

美麗江西 山景青翠風景獨好
江西或許不似其他省分來得有名,不過這塊土地自古即地靈人傑,不僅擁有豐富的自然地理景觀,也孕育出歐陽修、王安石等名人。

 

本電子報著作權均屬「聯合線上公司」或授權「聯合線上公司」使用之合法權利人所有,
禁止未經授權轉載或節錄。若對電子報內容有任何疑問或要求轉載授權,請【
聯絡我們】。
  免費電子報 | 著作權聲明 | 隱私權聲明 | 聯絡我們
udnfamily : news | video | money | stars | health | reading | mobile | data | NBA TAIWAN | blog | shopping